كيف ربحت المصارف رغم الحرب؟ تباين سعر الصرف أدى الى تأثيرات مهمة على ربحية المصارف
علي محمود محمد
لم تكن السوق المصرفية الداخلية خلال سنوات الحرب على سورية سوقاً عادية كباقي أسواق الدول تتنافس فيها المصارف بحرية وتجد فيها متطلبات عملها، بل كانت سوقاً يشوبها الكثير من متطلبات العمل المصرفي بدءاً من الأمان وانتهاءً بمستلزمات الطاقة والموارد البشرية المستقرة، لذا فإن دراسة حصيلة عمل المصارف السورية الخاصة خلال الأزمة يتعدى الأرقام الإيجابية أو السلبية التي حققتها، فهو يعبر عن صمود هذا القطاع وبقائه في ظل العواصف المعيقة للعمل المصرفي سواء من تغير سعر الصرف وزيادة مصاريف المصارف التشغيلية والإدارية مروراً بفقدان جزء مهم من الكوادر المصرفية السورية التي هاجرت، انتهاءً بالعقوبات الجائرة على سورية بشكل عام والقطاع المصرفي خاصةً.
لدى الاطلاع على الأرباح التشغيلية للقطاع المصرفي الخاص على مدى 2500 يوم حرب نلحظ انعدام اللون الأحمر (الذي يعبر عن وجود خسائر تشغيلية في قوائم المصارف) خلال السنوات 2011 – 2016 وذلك على الرغم من الأثر السلبي للأزمة التي مرت بها البلاد وتأثيرها في نشاط المصارف والحد من نموها وتطورها، أما في العام 2017 فقد منيت بعض المصارف بخسائر تشغيلية نتيجة للخسائر غير المحققة الناتجة عن تقييم مركز القطع البنيوي، وبالتالي فإن الأرباح التشغيلية للمصارف الخاصة خلال الفترة من العام 2011 لغاية نهاية العام 2017 قد انخفضت بنسبة 131بالمئة عن العام 2011، حيث بلغ إجمالي خسائر المصارف التشغيلية بنهاية العام 2017 نحو 7.3 مليارات ليرة سورية مقارنة مع أرباح العام 2011 التشغيلية والبالغة 23.5 مليار ليرة سورية، وكان العام 2016 أعلى أعوام الأزمة أرباحاً تشغيلية للمصارف الخاصة حيث بلغت حينها 176.3 مليار ليرة سورية.
أما الأرباح الصافية فقد شهدت انخفاضاً بنسبة 550 بالمئة بين العامين 2011 و2017 حيث كان إجمالي ربح المصارف في العام 2011 نحو 6.2 مليارات ليرة سورية على حين بلغت الخسائر نحو 27.7 مليار ليرة سورية في العام 2017، وكذلك كان العام 2016 أعلى أعوام الأزمة أرباحاً صافية للمصارف الخاصة حيث بلغت حينها 131.5 مليار ليرة سورية.
لدى تدقيق البيانات المالية للمصارف الخاصة التقليدية والإسلامية (14 مصرفاً خاصاً) من العام 2011 لنهاية 2017 نلاحظ انخفاض أرباحها الصافية بالليرات السورية بنسبة 550 بالمئة، وفي التفصيل فقد بلغت أرباح المصارف الخاصة الصافية بالعام 2011 نحو 6.1 مليارات ليرة سورية ثم ارتفعت إلى 4.5 مليارات ليرة سورية في العام 2012، ثم إلى 18.1 مليار ليرة سورية في العام 2013، أما في العام 2014 فقد بلغت 26.2 مليار ليرة سورية، ثم 84.5 مليار ليرة سورية في العام 2015، ثم ارتفعت الأرباح الصافية في العام 2016 لتحقق أعلى رقم خلال الفترة المدروسة بواقع 131.5 مليار ليرة سورية، أما في العام 2017 فقد منيت المصارف بخسائر بلغت 27.7 مليار ليرة سورية، ومن ذلك يمكن القول: إن أرباح المصارف الخاصة الصافية انخفضت بنسبة 550% بين العامين 2011 و2017.
عند حساب أرباح المصارف الصافية مقومةً بالدولار الأميركي سنجد تراجعاً واضحاً خلال بعض أعوام الدراسة والسبب الواضح لذلك هو انخفاض قيمة الليرة السورية أمام الدولار الأميركي جراء الأزمة في سورية وما رافقها من انخفاض نشاط المصارف بشكل عام.
وفي التفاصيل، فقد بلغت أرباح المصارف في العام 2014 ما قيمته 132.5 مليون دولار، حيث كان سعر صرف الدولار الأميركي نحو 197.9 ل.س، لترتفع الأرباح في العام 2015 إلى 251 مليون دولار، حيث انخفض في هذا العام سعر صرف الليرة السورية أمام الدولار ليبلغ 336.65 ل.س، واستمر الحال في العام 2016 حيث انخفض سعر صرف الليرة أمام الدولار بنسبة 54 بالمئة عما كان عليه في العام 2015 وقد بلغ 517.43 ل.س ورغم ذلك ارتفع رقم أرباح المصارف الخاصة إلى 254 مليون دولار.
أما في العام 2017 فقد تحسن سعر صرف الليرة السورية أمام الدولار بنسبة 15.7 بالمئة حيث بلغ 436 ل.س ومع الانفراجات الأمنية وعودة النشاط الاقتصادي بحده الأدنى شهد رقم الأرباح الصافية بالدولار تطوراً مهماً عما كان عليه في العام 2016 حيث بلغ إجمالي الخسائر الصافية للقطاع نحو 63.6 مليون دولار.
بالترتيب
إذا ما أردنا أن نوضح أرباح المصارف الخاصة الصافية كل على حدة خلال الفترة المدروسة فنلاحظ تحقيق جميع المصارف لأرباح صافية في العام 2011، أما في العام 2017 فقد حققت 5 مصارف أرباحاً صافية وهي: بيمو السعودي الفرنسي (2.1 مليار ليرة سورية)، الدولي للتجارة والتمويل (2.2 مليار ليرة سورية)، بيبلوس (965 مليون ليرة سورية)، الشرق (2.1 مليار ليرة سورية)، البركة (279 مليون ليرة سورية)، على حين حققت بقية المصارف خسائر صافية في العام 2017، والجدول رقم «1» يوضح صافي أرباح المصارف الخاصة خلال الفترة 2011 _ 2017.
أرباح تشغيلية
لدى تدقيق البيانات المالية للمصارف الخاصة التقليدية والإسلامية (14 مصرفاً خاصاً) من العام 2011 لنهاية 2017 نلاحظ انخفاض أرباحها التشغيلية بالليرات السورية بنسبة 131 بالمئة، وفي التفصيل فقد بلغت أرباح المصارف الخاصة التشغيلية بالعام 2011 نحو 23.5 مليار ليرة سورية لترتفع لنحو 48 مليار ليرة سورية في العام 2012، ثم إلى 62.6 مليار ليرة سورية في العام 2013، ثم إلى 54.4 مليار ليرة سورية في العام 2014، ثم 128.5 مليار ليرة سورية في العام 2015، ثم بلغت الأرباح التشغيلية لأعلى رقم لها خلال الفترة المدروسة وذلك في العام 2016 بواقع 176.3 مليارات ليرة سورية، أما في العام 2017 فقد منيت المصارف بخسائر تشغيلية بلغت 7.3 مليارات ليرة سورية، ومن ذلك يمكن القول: إن أرباح المصارف الخاصة التشغيلية انخفضت بنسبة 131 بالمئة بين العامين 2011 و2017.
وعند حساب أرباح المصارف الخاصة التشغيلية مقومةً بالدولار الأميركي سنجد تراجعاً واضحاً خلال بعض أعوام الدراسة، فقد بلغت أرباح المصارف التشغيلية في العام 2014 ما قيمته 275 مليون دولار، حيث كان سعر صرف الدولار الأميركي نحو 197.9 ل.س، لترتفع الأرباح في العام 2015 إلى 382 مليون دولار، حيث انخفض في هذا العام سعر صرف الليرة السورية أمام الدولار ليبلغ 336.65 ل.س، واستمر الحال في العام 2016 حيث انخفض سعر صرف الليرة أمام الدولار بنسبة 54 بالمئة عما كان عليه في العام 2015 وقد بلغ 517.43 ل.س وانخفضت معه أرباح المصارف الخاصة التشغيلية إلى 341 مليون دولار.
أما في العام 2017 فقد تحسن سعر صرف الليرة السورية أمام الدولار بنسبة 15.7 بالمئة حيث بلغ 436 ل.س فقد بلغ إجمالي الخسائر التشغيلية للقطاع نحو 16.7 مليون دولار.
وإذا ما أردنا أن نوضح أرباح المصارف الخاصة التشغيلية كل على حدة خلال الفترة المدروسة فنجد تحقيق جميع المصارف لأرباح تشغيلية في العام 2011، أما في العام 2017 فنجد تحقيق 5 مصارف لأرباح تشغيلية وهي: بيمو السعودي الفرنسي (4.8 مليارات ليرة سورية)، الدولي للتجارة والتمويل (1.2 مليار ليرة سورية)، الشام (2.6 مليار ليرة سورية ل.س)، البركة (5.4 مليارات ليرة سورية)، الدولي الإسلامي (5.2 مليارات ليرة سورية)، بينما حققت بقية المصارف لخسائر تشغيلية في العام 2017، والجدول رقم «2» يوضح أرباح المصارف الخاصة التشغيلية خلال الفترة 2011 _ 2017.
جدول رقم 1
| البنك | صافي الدخل | ||||||
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
| بيمو السعودي الفرنسي | 659,504,453 | 41,206,390 | 1,979,270,514 | 2,333,496,283 | 6,673,791,454 | 10,341,740,108 | 2,094,673,697 |
| الدولي للتجارة والتمويل | 1,009,017,399 | 661,752,851 | 2,645,104 | 5,222,850 | 20,454,286 | 5,760,300,436 | 2,179,845,660 |
| عودة سورية | 114,396,570 | 5,586,946 | 316,574,204 | 2,961,706,960 | 6,077,180,871 | 11,382,625,214 | -3,270,886,719 |
| فرنسبنك سورية | 150,373,123 | 56,754,308 | 198,583,277 | 2,353,152,579 | 6,557,476,486 | 11,392,749,291 | -4,671,744,670 |
| بيبلوس | 169,292,440 | -157,311,970 | 452,603,065 | 1,100,317,998 | 6,528,822,794 | 6,909,247,851 | 964,565,027 |
| سورية والمهجر | 570,491,247 | 60,673,656 | 172,681,080 | 1,987,166,439 | 6,401,012,869 | 7,801,971,045 | -755,783,033 |
| الأردن سورية | 103,962,887 | -359,869,629 | -165,163,689 | -206,945,752 | 2,780,725,053 | 4,679,029,569 | -2,492,367,496 |
| قطر الوطني | 1,178,307,142 | 2,750,045,612 | 8,659,699,755 | 8,321,378,013 | 20,116,204,494 | 27,827,785,000 | -12,293,371,851 |
| الشرق | 48,860,768 | 214,882,130 | 559,738,212 | 1,276,344,155 | 4,299,688,129 | 5,733,908,638 | 2,123,500,775 |
| العربي | 460,442,091 | 44,386,252 | 1,114,453,925 | -84,815,136 | 5,252,418,751 | 8,043,902,264 | -5,274,377,347 |
| سورية والخليج | 291,151,041 | -381,724,020 | -425,926,112 | -841,024,961 | 1,068,489,353 | 896,073,404 | -2,339,819,650 |
| بنك الشام | 382,547,268 | 347,165,737 | 2,360,128,496 | 2,103,514,116 | 5,486,378,250 | 8,505,241,821 | -2,553,729,567 |
| بنك البركة | 159,339,194 | 618,337,086 | 2,635,463,622 | 2,544,577,515 | 7,363,248,065 | 10,722,007,841 | 279,306,651 |
| الدولي الإسلامي | 873,395,821 | 600,449,870 | 198,283,277 | 2,353,152,579 | 5,845,816,078 | 11,558,069,582 | -1,738,862,604 |
جدول رقم 2
| البنك | الدخل التشغيلي | ||||||
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
| بيمو السعودي الفرنسي | 3,723,446,738 | 3,468,509,796 | 5,763,082,922 | 5,826,269,724 | 12,082,297,332 | 16,469,356,785 | 4,808,115,721 |
| الدولي للتجارة والتمويل | 2,617,097,894 | 2,785,610,815 | 5,062,433,152 | 4,074,474,521 | 9,287,825,121 | 14,497,382,137 | 1,194,302,477 |
| عودة سورية | 2,930,269,804 | 2,966,004,938 | 5,294,637,113 | 4,629,552,936 | 9,990,726,610 | 12,407,399,122 | -2,280,050,465 |
| فرنسبنك سورية | 1,006,726,927 | 2,002,351,349 | 4,566,038,297 | 4,170,513,959 | 9,945,604,572 | 13,235,405,648 | -2,163,251,146 |
| بيبلوس | 1,737,637,266 | 2,789,768,056 | 4,681,110,843 | 4,084,679,028 | 9,887,633,379 | 12,271,607,662 | -3,413,563,732 |
| سورية والمهجر | 2,586,382,723 | 2,516,014,654 | 4,559,753,831 | 3,891,718,400 | 8,034,790,566 | 10,060,943,326 | -69,866,132 |
| الأردن سورية | 659,091,808 | 1,004,064,275 | 1,705,494,876 | 1,179,017,518 | 3,714,926,701 | 5,974,856,145 | -1,407,067,321 |
| قطر الوطني | 1,714,757,061 | 3,938,869,132 | 10,693,889,129 | 9,094,623,538 | 22,238,652,942 | 29,507,806,188 | -10,568,222,531 |
| الشرق | 432,628,440 | 903,543,085 | 1,871,576,502 | 1,830,377,970 | 4,994,071,597 | 6,381,442,767 | -938,601,249 |
| العربي | 1,975,847,195 | 2,212,955,519 | 4,559,791,358 | 3,815,034,666 | 8,806,031,902 | 11,265,147,601 | -2,941,958,210 |
| سورية والخليج | 757,376,603 | 1,183,437,667 | 2,299,050,271 | 899,237,558 | 2,914,080,427 | 4,256,799,034 | -2,654,177,831 |
| بنك الشام | 825,439,859 | 1,134,336,766 | 3,634,254,875 | 3,191,830,987 | 7,872,829,426 | 11,350,996,071 | 2,560,289,623 |
| بنك البركة | 504,042,027 | 1,050,650,471 | 3,395,989,657 | 3,535,816,345 | 10,448,744,862 | 15,420,070,430 | 5,356,532,941 |
| الدولي الإسلامي | 2,016,348,979 | 20,128,601,015 | 4,566,038,297 | 4,170,513,959 | 8,271,431,722 | 13,219,880,254 | 5,210,177,602 |
